一直以来，资金短缺是群众脱贫致富道路上的障碍和“瓶颈”，也是脱贫攻坚工作面临最现实和迫切的难题。近年来，我市在贫困村组织建立互助资金协会，通过探索实施扶贫互助资金“345”举措（即依托“三大平台”筹措资金、创新“四项机制”和“五个结合”监管使用资金），变“输血”为“造血”，有力助推群众致富和脱贫攻坚工作可持续发展。自2008年项目实施以来，全市累计建立互助资金协会1215个，其中在贫困村建立协会1001个，覆盖全市11县区、发展会员12.38万户（其中贫困户会员7.73万户），资金总量达6.17亿元；累计扶持农户6.09万户，发放借款6.5005亿元，其中扶持会员贫困农户4.3089万户，发放借款3.4065亿元，协会资金使用率77.36%。实现了贫困村和有劳动能力贫困户入会两个全覆盖，为脱贫攻坚提供了有效资金保障。
依托三大平台， 有效破解“建好协会”难题
扶贫互助资金是缓解农村金融发展滞后、解决贫困农户脱贫致富资金短缺最有效的途径。近年来，我市坚持“规范、创新、发展”并重，从有效破解农村金融发展滞后、农户脱贫致富资金短缺等“三大难题”入手，资金辐射带动效应得到充分发挥，互助资金项目成为贫困群众发展产业、增收脱贫的“动力源”。
依托社会平台，吸纳各方资金广扩面。在具备建立互助资金协会的贫困村，整合财政资金、专项资金和社会捐赠等各类资金发展互助资金协会。目前，全市1215个互助资金项目村中，中省财政扶持资金建立互助资金协会1141个，整村推进项目建立互助资金协会62个，革命老区彩票公益金项目建立7个，国外机构援助及社会捐赠建立5个。
依托金融扶贫平台，运用信贷资金增总量。紧抓金融扶贫政策机遇，充分发挥互助资金协会的区域性融资平台作用，全市先后投入2043万元资金全额贴息扶持贫困户1.632万户协会借款，在略阳、镇巴、宁强、留坝、勉县开展互助资金金融扶贫创新试点。以互助资金协会的财政扶贫资金作担保金，协调金融机构按照不超过1:5的比例发放贷款，撬动金融资金增加互助资金协会资金量，互助资金协会按照章程向会员借款。
依托国开行平台，创新开发资金全覆盖。积极搭建政银企合作平台，市政府与国开行陕西分行签订《开发行金融支持汉中市互助资金协会小额扶贫贷款合作协议》，配套出台《汉中市国家开发银行支持村级互助资金协会小额扶贫贷款实施方案》等政策性文件，委托汉中市城市建设投资开发有限公司统借统还，支持每个贫困村互助资金协会50万元，动员贫困村加快组建互助资金协会，2016年首批投放165个协会，贷款规模4825万元，为推进脱贫攻坚提供了资金保障。
健全四大机制，有效破解“管好协会”难题
规范运行是互助资金协会的底线，资金安全是协会健康发展的红线，为确保互助资金规范管理和安全使用，我市各级各部门将扶贫互助资金监管作为重中之重，建立完善规范运行、资金使用、风险防范、考评奖惩四项机制，分级分层细化落实职责任务，形成相互制约、相互监督工作格局。
规范统一运行机制。结合县区工作实际，出台《贫困村互助资金实施方案》《进一步加强贫困村互助资金管理工作的通知》《互助资金项目实施进度规范上报的通知》等规定，规范互助资金协会运行管理，实现“五有”要求：有牌子、有章子、有管理机构、有档案、有办公场所。县区扶贫办落实了分管领导和专职人员，指导项目村制定协会章程，建立协会管理制度和岗位职责，规范村级互助资金管理流程，形成了贫困村互助资金协会内部不同岗位责权分明、相互制约、相互监督的管理制度体系。
规范资金使用机制。市县扶贫、财政等部门围绕贫困村互助资金协会借款发放、回收等重点环节，督促指导各协会统一建立总账、现金日记账、存款日记账、资金管理台账、会员借款台账、会员入会台账“六本账”，同时尽量简化以便适合村级的管理能力和水平。
建立风险防范机制。始终把协会资金安全放在第一位，严格执行联保小组互助担保制度。协会把好项目资金初审关口，县区重点对逾期借款进行跟踪督促回收，市扶贫办定期开展专项检查，确保互助资金安全有效运行。
建立考评奖惩机制。为加强互助资金外部监管，发挥扶贫、财政、审计等部门资金监管作用，每年集中开展互助资金协会绩效评估，对获得优秀等次的协会给予奖励。对资金6个月未启动、借款比例低于50%、不良借款超过10%、贫困户参与率低于30%的8个协会，全部执行整改退出，有力推动了协会整体管理水平提升。
探索五个结合，有效破解“用好协会”难题
